حقيبة التدريبية
الطرق الحديثة في إعداد التقارير المالية المتقدمة
ثلاثة أيام (15 ساعة تدريبية)
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- استمارة تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من إتقان الطرق الحديثة في إعداد وكتابة وعرض التقارير المالية المتقدمة وفق أفضل الممارسات والمعايير الدولية، من خلال توظيف أدوات التحليل والمؤشرات والرسوم البيانية والبرامج التطبيقية لإنتاج تقارير احترافية داعمة للرقابة واتخاذ القرار.
الأهداف التفصيلية:
- بنهاية البرنامج سيكون المشارك قادراً على:
- التعرف على مفهوم التقارير المالية وأهميتها في الرقابة والمتابعة ودعم القرارات.
- تمييز أنواع التقارير المالية ومكونات التقرير المالي النموذجي.
- تطبيق مراحل إعداد وكتابة التقارير المالية وفق أسس منهجية واضحة.
- استخدام طرق العرض الرقمي والبياني لرفع جودة التقارير وقابليتها للفهم والتحليل.
- توظيف الأساليب الإحصائية والرياضية والرسوم البيانية في تحليل البيانات المالية.
- إعداد تقارير مالية باستخدام برامج الحاسب مثل Excel وAccess وبرامج المحاسبة المتخصصة.
- إعداد تقارير تقييم الأداء المالي باستخدام المؤشرات والنسب المالية.
- تصميم تقارير لتقييم أداء النظم المحاسبية والمالية مثل الموازنات والتكاليف وتحليل الانحرافات.
- قياس الأداء وتحليل الانحرافات وإعداد تقارير محاسبة المسؤولية بصورة احترافية.
- تحليل ونقد التقارير المالية من خلال حالات تطبيقية واقعية.
الفئة المستهدفة:
- رؤساء قطاعات المالية والمدراء الماليين ونوابهم.
- مدراء ورؤساء أقسام التدقيق والرقابة المالية والمصرفية.
- العاملون في الإدارات المالية بالجهات الحكومية والشركات الخاصة والمنظمات الأهلية.
- مدراء الشؤون الإدارية والمالية ورؤساء الأقسام المالية.
- العاملون في دوائر الموازنات العامة ودواوين المحاسبة والجهات الرقابية.
- المستشارون الماليون ومن يتم إعدادهم لتولي المناصب المالية والرقابية.
- كل من يرغب بتطوير مهاراته في إعداد وصياغة التقارير المالية المتقدمة.
الأساليب التدريبية:
- المحاضرة القصيرة التفاعلية.
- النقاش والحوار وتبادل الخبرات.
- تطبيقات عملية باستخدام بيانات مالية ونماذج جاهزة.
- ورش عمل لصياغة وكتابة تقارير مالية واقعية.
- تمارين فردية وجماعية على إعداد الرسوم البيانية والمؤشرات.
- دراسة حالات تطبيقية لتحليل ونقد تقارير مالية مختلفة.
مخرجات البرنامج:
- إتقان عملي لخطوات إعداد التقرير المالي من التخطيط حتى العرض النهائي.
- نماذج جاهزة لتقارير مالية رقمية وبيانية قابلة للتعديل.
- قائمة تحقق لمواصفات التقرير المالي النموذجي (شكل ومحتوى).
- قوالب تقارير تقييم الأداء (الربحية، السيولة، التمويل، الإنتاجية).
- قوالب تقارير تحليل الانحرافات ومحاسبة المسؤولية.
- تمارين Excel عملية لبناء تقارير مالية ورسوم بيانية احترافية.
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول: المفاهيم والمنهجيات الحديثة لإعداد التقارير المالية
الجلسة التدريبية الأولى: مفهوم ومبادئ إعداد وعرض التقارير المالية
- مفهوم إعداد وعرض التقارير المالية.
- أهمية التقارير المالية في الرقابة والمتابعة ودعم القرار.
- مكونات التقرير المالي النموذجي.
- طرق وأنواع عرض التقارير المالية.
- العرض الرقمي للتقرير وأفضل الممارسات في التنظيم.
- العرض البياني للتقرير وأثره على وضوح النتائج.
- استخدام طريقة “Z” في عرض بيانات التقرير.
- مراحل إعداد وعرض التقارير المالية من التخطيط حتى الإصدار.
تمرين تطبيقي: تحليل تقرير مالي وتحديد نقاط القوة والضعف في العرض.
الجلسة التدريبية الثانية: الأساليب الإحصائية والبيانية في إعداد التقارير المالية
- استخدام الجداول الإحصائية في إعداد التقارير المالية.
- المدرج التكراري ودلالاته في تحليل البيانات.
- منحنيات التجمع الصاعد والهابط ودورها في التقارير.
- الرسوم البيانية المناسبة لكل نوع بيانات مالية.
- دورة الإفصاح عن المعلومات المالية وأثرها على جودة التقرير.
ورشة عمل: بناء تقرير مختصر باستخدام جدول ورسوم بيانية مع تفسير النتائج.
اليوم التدريبي الثاني: إعداد التقارير المالية باستخدام البرامج التطبيقية
الجلسة التدريبية الأولى: برامج الحاسب المستخدمة في إعداد التقارير المالية
- مقدمة عن برنامج MS Excel ومجالات استخدامه في التقارير المالية.
- مقدمة عن برنامج MS Access ودوره في تنظيم البيانات.
- البرامج التطبيقية المتخصصة في المحاسبة وأثرها على إعداد التقارير.
- اختيار الأداة المناسبة حسب نوع التقرير والهدف منه.
تطبيق عملي: تنظيم بيانات مالية وتجهيزها للعرض والتقرير.
الجلسة التدريبية الثانية: إعداد التقارير المالية باستخدام Excel باحتراف
- استخدام برنامج MS Excel في إعداد التقارير المالية.
- تنظيف البيانات وتجهيزها للتقرير.
- إنشاء جداول ملخصة للتقارير المالية.
- إعداد خريطة الربحية باستخدام Chart Wizard.
- تصميم لوحة عرض مختصرة لأهم نتائج التقرير.
ورشة عمل: إعداد تقرير مالي متكامل (رقمي + بياني) باستخدام Excel.
اليوم التدريبي الثالث: تقارير تقييم الأداء وتحليل الانحرافات والنظم المالية
الجلسة التدريبية الأولى: تقارير تقييم الأداء باستخدام المؤشرات المالية
- تقارير تقييم الأداء لنتائج الأعمال.
- تقارير تقييم الأداء للسيولة.
- تقارير تقييم الأداء لهيكل التمويل.
- تقارير تقييم الأداء للإنتاجية وكفاءة استخدام الأصول.
- اختيار المؤشرات المالية المناسبة حسب طبيعة النشاط.
تمرين تطبيقي: بناء تقرير أداء مالي باستخدام مجموعة مؤشرات مختارة.
الجلسة التدريبية الثانية: التقارير المالية لتقييم النظم وقياس الأداء وتحليل الانحرافات
- التقارير المالية لنظام الموازنات التخطيطية.
- التقارير المالية لنظام التكاليف.
- التقارير المالية لتحليل الانحرافات.
- تقارير الانحرافات ومتى يتم استخدامها.
- تقارير التكلفة والعائد ونقطة التعادل.
- إعداد تقارير الأداء لأغراض محاسبة المسؤولية.
- قياس الأداء الفعلي وتحديد حجم الانحراف.
- تحليل الانحرافات وقياس مساهمة العناصر لفجوة الأداء.
- انحراف الكمية وانحراف السعر وانحراف الاستخدام.
- التقرير عن فعالية العائد عن الإنفاق في الوحدات غير الهادفة للربحية.
ورشة ختامية: إعداد تقرير انحرافات كامل مع توصيات تنفيذية للإدارة العليا.