الحقيبة التدريبية
التكامل بين التخطيط الاستراتيجي والميزانية والأداء المالي
خمسة أيام (25ساعة تدريبية)
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- استمارة تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من بناء نظام متكامل يربط بين التخطيط الاستراتيجي والميزانية والأداء المالي، بما يضمن توجيه الموارد لتحقيق الأهداف الاستراتيجية، وتعزيز كفاءة الإنفاق واستدامة التمويل المؤسسي.
الأهداف التفصيلية:
- فهم العلاقة بين التخطيط الاستراتيجي وإدارة الميزانية والأداء المالي
- تصميم آليات ربط الأهداف الاستراتيجية بالخطط المالية
- تطبيق مفاهيم الميزانية المبنية على الأداء
- استخدام مؤشرات الأداء المالي لقياس كفاءة الاستراتيجية
- تطوير مهارات إعداد الموازنات التقديرية وربطها بالمبادرات
- تحليل الانحرافات المالية ومتابعة الكفاءة التشغيلية
- تعزيز مبادئ الحوكمة والشفافية في الإنفاق المؤسسي
الفئة المستهدفة:
- القيادات العليا ومديرو الإدارات المالية والتخطيط
- مسؤولو التخطيط الاستراتيجي والمتابعة المؤسسية
- المحللون الماليون ومدراء الأداء المؤسسي
- المستشارون الماليون والمحاسبون الإداريون
الأساليب التدريبية:
- ورش عمل تطبيقية وتمارين تحليل مالي واستراتيجي
- دراسات حالة من مؤسسات حكومية وخاصة
- نقاشات تفاعلية ومحاكاة لعمليات إعداد الميزانية
- مشروع تطبيقي متكامل يربط بين الخطط والنتائج المالية
مخرجات التدريب:
- إتقان الربط بين التخطيط الاستراتيجي والميزانية والأداء المالي
- إعداد ميزانيات مبنية على الأداء تعزز كفاءة الإنفاق
- تطوير مؤشرات مالية واستراتيجية لقياس النجاح المؤسسي
- تطبيق الحوكمة المالية لضمان الشفافية والاستدامة
- تحسين عملية اتخاذ القرار المالي بناءً على التحليل الاستراتيجي
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول: العلاقة بين التخطيط الاستراتيجي والميزانية
الجلسة التدريبية الأولى: التكامل بين التخطيط الاستراتيجي والتمويل المؤسسي
- التكامل بين الرؤية والتمويل المؤسسي
- دور الميزانية في تحويل الخطط إلى نتائج مالية ملموسة
- تحديات الربط بين الخطط والأرقام المالية
النشاط التطبيقي: تحليل حالة مؤسسية توضح أثر غياب التكامل بين التخطيط والميزانية على الأداء المالي
الجلسة التدريبية الثانية: الإطار المفاهيمي للميزانية المبنية على الأداء
- مفهوم الميزانية المبنية على الأداء
- مكونات وأهداف نموذج الميزانية المبنية على الأداء
- الربط بين المخرجات والموارد المالية
النشاط التطبيقي: تصميم نموذج مبسط لميزانية مبنية على الأداء
اليوم التدريبي الثاني: التخطيط المالي الاستراتيجي وربط المبادرات
الجلسة التدريبية الأولى: إعداد الخطة المالية الاستراتيجية
- خطوات إعداد الخطة المالية وفق الأهداف الاستراتيجية
- التنبؤ بالإيرادات والنفقات المستقبلية
- تحديد أولويات الإنفاق وربطها بالمبادرات الكبرى
النشاط التطبيقي: إعداد خطة مالية استراتيجية لمؤسسة افتراضية
الجلسة التدريبية الثانية: ربط المبادرات بالموازنات التشغيلية
- ترجمة الأهداف الاستراتيجية إلى مشاريع ممولة
- توزيع الموارد وفق الأثر الاستراتيجي لكل مبادرة
- إعداد جداول التمويل الزمني والرقابي
النشاط التطبيقي: تطوير مصفوفة ربط بين المبادرات الاستراتيجية والميزانية
اليوم التدريبي الثالث: الأداء المالي والمتابعة الاستراتيجية
الجلسة التدريبية الأولى: مؤشرات الأداء المالي ودعم القرار
- مفهوم مؤشرات الأداء المالي ودورها في دعم الاستراتيجية
- تحليل الربحية والكفاءة التشغيلية والعائد على الاستثمار
- استخدام التحليل المالي لمراقبة تنفيذ الاستراتيجية
النشاط التطبيقي: إعداد لوحة مؤشرات مالية متكاملة مرتبطة بالأهداف الاستراتيجية
الجلسة التدريبية الثانية: تحليل الانحرافات والمتابعة المالية
- منهجيات تحليل الانحرافات بين الميزانية المخططة والفعلية
- تقارير الأداء المالي الداعمة لصنع القرار
- تحديد فرص التحسين ورفع كفاءة الإنفاق
النشاط التطبيقي: تحليل نتائج أداء مالي لقطاع خدمي وتقديم توصيات تحسين
اليوم التدريبي الرابع: الحوكمة المالية والاستدامة
الجلسة التدريبية الأولى: الحوكمة المالية وإدارة الموارد
- مبادئ الحوكمة المالية الرشيدة
- ضوابط الرقابة والمساءلة في إعداد وتنفيذ الميزانيات
- التكامل بين الإدارة المالية والمراجعة الداخلية
النشاط التطبيقي: تحليل تجربة مؤسسية ناجحة في تطبيق الحوكمة المالية
الجلسة التدريبية الثانية: تمويل المبادرات وضمان الاستدامة
- مصادر التمويل الاستراتيجي العام والذاتي والاستثماري
- إدارة المخاطر المالية في تنفيذ الاستراتيجيات
- تعزيز الاستدامة المالية من خلال الكفاءة التشغيلية
النشاط التطبيقي: إعداد خطة تمويل مستدامة لمبادرة استراتيجية
اليوم التدريبي الخامس: التكامل المالي المؤسسي والتطبيق العملي
الجلسة التدريبية الأولى: الربط بين الأداء المالي والنتائج المؤسسية
- الربط بين الأداء المالي ومؤشرات الأداء المؤسسي
- قياس العائد المؤسسي للإنفاق المالي
- استخدام أدوات التحليل المالي لدعم التحسين المستمر
النشاط التطبيقي: تحليل الأداء المالي لاستراتيجية مؤسسية فعلية
الجلسة التدريبية الثانية: المشروع الختامي والتقييم العام
- عرض مشاريع المشاركين حول نموذج التكامل بين التخطيط والميزانية والأداء
- مناقشة المشاريع وتقديم الملاحظات التطويرية
- استخلاص الدروس والتوصيات النهائية
- التقييم الختامي لمكتسبات المشاركين