حقيبة التدريبية
المحاسبة المالية المتقدمة Mini MBA
ثلاثة أيام (15 ساعة تدريبية)
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- استمارة تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من تطوير كفاياتهم في المحاسبة والإدارة المالية وفق أفضل الممارسات الحديثة، وتعزيز قدرتهم على إعداد القوائم المالية وتحليل الأداء المالي وإدارة التدفقات النقدية والتخطيط المالي، بما يحقق قيمة مضافة للمؤسسة ويدعم اتخاذ القرار المالي بكفاءة واحترافية.
الأهداف التفصيلية:
- بنهاية البرنامج سيكون المتدرب قادراً على:
- فهم الإطار العام لمعايير المحاسبة الدولية وأثرها على إعداد التقارير المالية
- التمييز بين المعايير الدولية والنظم المحاسبية المحلية وكيفية المواءمة بينهما
- إعداد القوائم المالية الأساسية وفق متطلبات معايير المحاسبة الدولية
- تحليل القوائم المالية باستخدام الأساليب الحديثة والمؤشرات والنسب المالية
- إعداد قائمة التدفقات النقدية وتصنيف التدفقات وفق الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية
- تطبيق طرق الإفصاح عن التدفقات النقدية وتفسير نتائجها في التخطيط المالي
- استخدام أدوات التحليل المالي للتنبؤ بالأداء المالي المستقبلي واكتشاف العسر المالي
- تطبيق أسلوب المقارنة بالأفضل Benchmarking في قياس الأداء وتحسينه
- فهم دور الموازنات في التخطيط والرقابة وقياس الأداء المالي
- تصميم إطار عملي للتخطيط المالي الاستراتيجي وربطه بالموازنات
- تطبيق بطاقة الأداء المتوازن BSC في قياس الأداء الاستراتيجي للمؤسسة
- إدارة وتقييم الأصول وفق المعايير الحديثة واتخاذ قرارات الإحلال والاستبعاد بكفاءة
الفئة المستهدفة:
- المدراء الماليون والمحاسبون ورؤساء أقسام الحسابات والتكاليف
- العاملون في التخطيط المالي والموازنات والمتابعة المالية
- المدراء التنفيذيون غير الماليين الراغبون بفهم الإدارة المالية بصورة احترافية
- المهنيون الراغبون بتطوير مهاراتهم في المحاسبة والتحليل المالي والتقارير المالية
- أصحاب الأعمال ورواد المشاريع الذين يحتاجون لإدارة مالية أكثر دقة وفاعلية
الأساليب التدريبية:
- المحاضرة التفاعلية القصيرة
- المناقشة والحوار الموجه
- دراسة حالات عملية واقعية
- ورش عمل تطبيقية
- تمارين فردية وجماعية
- تطبيقات عملية على القوائم المالية والتدفقات النقدية
- اختبار قبلي وبعدي لقياس الأثر التدريبي
مخرجات البرنامج:
- خطة مبسطة لإعداد القوائم المالية وفق معايير المحاسبة الدولية
- نماذج تطبيقية لتحليل القوائم المالية بالنسب والمؤشرات
- نموذج عملي لإعداد قائمة التدفقات النقدية وتصنيفها
- مؤشرات جاهزة للتنبؤ بالعسر المالي وتحليل الاستمرارية
- نموذج Benchmarking لتقييم الأداء المالي ومواطن التحسين
- هيكل موازنة تخطيطية وربطها بالرقابة على الأداء
- نموذج مبسط لبطاقة الأداء المتوازن BSC للمؤسسة
- قائمة مرجعية لإدارة وتقييم الأصول واتخاذ القرارات الاستثمارية
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول:
الجلسة التدريبية الأولى: معايير المحاسبة الدولية وإعداد القوائم المالية
- مقدمة عن معايير المحاسبة الدولية وأهميتها
- أهداف لجنة معايير المحاسبة الدولية والجهات المنظمة
- العلاقة بين المعايير الدولية والنظم المحلية
- كيفية وضع المعايير والتحديثات المرتبطة بالأزمات المالية
- قائمة بأهم المعايير الدولية وتأثيرها على التقارير المالية
- ماهية القوائم المالية ومكوناتها الأساسية
- المعايير التي تحكم إعداد القوائم المالية
- السياسات والفروض المحاسبية المؤثرة على إعداد القوائم
- قراءة وتفسير القوائم المالية الأساسية
- تطبيقات وحالات عملية على قوائم مالية منشورة
الجلسة التدريبية الثانية: إعداد قائمة التدفقات النقدية وإدارتها
- أهداف قائمة التدفقات النقدية وأهميتها في التخطيط
- تصنيف التدفقات النقدية حسب الأنشطة
- التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية
- التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية
- التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية
- شكل ومحتوى قائمة التدفقات النقدية
- خطوات إعداد قائمة التدفقات النقدية
- طرق الإفصاح عن التدفقات النقدية
- تطبيق عملي على إعداد قائمة التدفقات النقدية
اليوم التدريبي الثاني:
الجلسة التدريبية الأولى: الإطار المتقدم لقياس الأداء المالي والمحاسبي
- مفهوم التحليل المالي ودوره في تقييم الأداء
- مجالات التحليل المالي وأهميته للإدارة العليا
- أساليب التحليل المالي الحديثة
- التحليل الأفقي وتحليل الاتجاه العام
- التحليل الرأسي وتحليل الحجم المشترك
- النسب والمؤشرات المالية الرئيسية
- تحليل البيانات المالية للميزانيات الحكومية والقطاع الخاص
- حالات وتمارين عملية متنوعة
الجلسة التدريبية الثانية: التحليل المالي للتنبؤ والمقارنة بالأفضل Benchmarking
- أساليب اكتشاف العسر المالي والتنبؤ بالإفلاس
- تقييم مقدرة المنشأة على الاستمرار
- المؤشرات المالية المركبة للتنبؤ بالإفلاس
- نموذج ألتمان للتنبؤ بالنجاح أو الفشل المالي
- نموذج ديبون في التنبؤ بالأداء المالي
- مفهوم المقارنة بالأفضل Benchmarking
- أهمية Benchmarking في الرقابة والتحسين
- تحديد مواطن القوة والضعف داخل المنشأة
- حالات تطبيقية متنوعة
اليوم التدريبي الثالث:
الجلسة التدريبية الأولى: الموازنات والتخطيط المالي الاستراتيجي
- تعريف الموازنة وأهدافها واستخداماتها
- أنواع الموازنات ومبادئ إعدادها
- الاعتبارات الواجب مراعاتها قبل إعداد الموازنة
- دور التنبؤ في إعداد الميزانيات
- مراحل إعداد الموازنة التخطيطية
- الموازنة كأداة للتخطيط
- الموازنة كأداة للرقابة وتقييم الأداء المالي
- أهمية التخطيط المالي وأنواعه
- علاقة التخطيط المالي بإستراتيجية المنشأة
- مراحل التخطيط المالي الاستراتيجي
- الربط بين التخطيط والموازنة
- نماذج وأساليب التنبؤ المالي
- تطبيق عملي على بناء إطار تخطيط مالي مبسط
الجلسة التدريبية الثانية: بطاقة الأداء المتوازن وإدارة وتقييم الأصول
- ماهية بطاقة الأداء المتوازن BSC
- المحاور المتوازنة للأداء
- المحور المالي
- محور العملاء
- محور العمليات الداخلية
- محور التعلم والنمو
- مراحل بناء بطاقة الأداء المتوازن
- قياس الأداء الاستراتيجي للمؤسسات
- نماذج وحالات تطبيقية
- إدارة وتقييم الأصول وأثرها على الأداء المالي
- متغيرات اتخاذ قرارات شراء الأصول
- جوانب إدارة الأصول والمحافظة عليها
- أسس وطرق تقييم الأصول
- النماذج والمعايير العالمية لتقييم الأصول
- قرارات الإهلاك والإحلال والاستبعاد
- طرق استبدال الأصول والتخلص منها
- إدارة وتقييم الأصول وفق المعايير الدولية