حقيبة التدريبية
فهم وتحليل البيانات والتقارير المالية
خمسة أيام (25) ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- استمارة تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من فهم البيانات والتقارير المالية الأساسية وقراءة القوائم المالية وتحليلها بفاعلية، وربط النتائج المالية بقرارات الإدارة والتخطيط والرقابة، بما يدعم تحسين جودة القرار المالي والإداري في المؤسسة.
الأهداف التفصيلية:
- في نهاية البرنامج يتوقع أن يكون المتدرب قادراً على:
- فهم مفهوم الإدارة المالية ودورها في إدارة الأعمال
- التمييز بين المحاسبة والمالية من حيث القواعد والمسؤوليات
- استخدام المصطلحات المالية الشائعة للتواصل مع المختصين الماليين بفعالية
- فهم القرارات الرئيسية في الإدارة المالية وربطها بأداء المؤسسة
- التعرف على القوائم المالية الرئيسية ومكوناتها واستخداماتها
- فهم الدورة المحاسبية ودورة البيانات المالية وكيفية إعدادها
- قراءة بيان الدخل وتحليل عناصر الإيرادات والمصروفات والربحية
- فهم الميزانية العمومية وتحليل الأصول والالتزامات وحقوق الملكية
- قراءة بيان التدفقات النقدية وتحليل مصادر واستخدامات النقد
- تحليل التقارير السنوية وفهم رأي المدققين والإفصاحات المالية
- تطبيق التحليل الرأسي والتحليل الأفقي وتحليل الاتجاهات
- استخدام النسب المالية لتحليل الأداء والربحية والسيولة والكفاءة
- تقييم الوضع المالي للأعمال أو الأقسام واكتشاف نقاط القوة والضعف
- فهم رأس المال العامل وتحديد احتياجات التمويل قصير الأجل
- المقارنة بين استراتيجيات إدارة رأس المال العامل وربطها بالربحية والسيولة
- فهم أهمية الموازنات وأساليب إعدادها ومراقبة التكاليف فيها
- تطبيق مبادئ القيمة الزمنية للنقود في تقييم القرارات الاستثمارية
- تطبيق أساليب تقييم المشاريع الرأسمالية مثل صافي القيمة الحالية ومعدل العائد الداخلي
- تحليل نقطة التعادل وسلوك التكاليف واتخاذ القرار باستخدام هامش المساهمة
الفئة المستهدفة:
- مديرو الإدارات ورؤساء الأقسام غير الماليين
- المشرفون وقادة الفرق في القطاعات التشغيلية
- موظفو الموارد البشرية والمشتريات والمبيعات والإدارة
- موظفو التخطيط والمتابعة وتقييم الأداء
- أصحاب الأعمال ورواد المشاريع
- كل من يحتاج إلى فهم التقارير المالية وتحليلها لدعم القرار
الأساليب التدريبية:
- المحاضرة التفاعلية
- المناقشات التطبيقية حول مشكلات مالية واقعية
- ورش عمل لتحليل القوائم المالية والتقارير السنوية
- تمارين عملية على النسب المالية والتحليل الرأسي والأفقي
- دراسة حالات عملية لربط التحليل المالي بالقرار الإداري
- تطبيقات عملية على إعداد الموازنة ومراقبة الانحرافات
- تدريبات على تقييم المشاريع الرأسمالية ونقطة التعادل
- اختبار قبلي وبعدي لقياس أثر البرنامج
مخرجات البرنامج:
- القدرة على قراءة القوائم المالية الأساسية وفهم دلالاتها الإدارية
- إتقان تحليل الوضع المالي للشركة أو القسم باستخدام أدوات عملية
- تفسير النتائج المالية وربطها بقرارات التمويل والتشغيل والاستثمار
- تطبيق التحليل الرأسي والأفقي وتحليل الاتجاهات بوضوح
- استخدام النسب المالية لتقييم الربحية والسيولة والكفاءة
- القدرة على إعداد موازنة تشغيلية مبسطة ومراقبة التكاليف
- اتخاذ قرارات مدروسة باستخدام تحليل نقطة التعادل وهامش المساهمة
- تحسين التواصل مع الإدارات المالية بلغة مالية صحيحة وواضحة
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول: مدخل إلى الإدارة المالية وفهم القوائم الأساسية
الجلسة التدريبية الأولى: مفهوم الإدارة المالية والقرارات الرئيسية
- مفهوم الإدارة المالية
- المحاسبة مقابل المالية القواعد والمسؤوليات
- القرارات الرئيسية في الإدارة المالية قرارات تمويلية
- البيانات المالية الرئيسية
الجلسة التدريبية الثانية: الدورة المحاسبية ودورة البيانات المالية
- فهم الدورة المحاسبية
- الحسابات الرئيسية الستة للبيانات المالية
- دورة البيانات المالية
- بيان الدخل
- التغيرات في حقوق الملكية
اليوم التدريبي الثاني: الميزانية والتدفقات النقدية والتحليل المالي الأساسي
الجلسة التدريبية الأولى: الميزانية العمومية والتدفقات النقدية
- الميزانية العمومية
- بيان التدفقات النقدية وقواعده
- التقارير السنوية ورأي المدققين والإفصاحات المالية
الجلسة التدريبية الثانية: تحليل البيانات المالية وتقييم الوضع المالي
- ربط قرارات الإدارة المالية الثلاثة بالبيانات المالية
- تحليل البيانات المالية
- تقييم الوضع المالي للأعمال
- تحليل الاتجاهات التحليل الرأسي والتحليل الأفقي
- نسب بيان الدخل
- نسب الميزانية العمومية
اليوم التدريبي الثالث: تحليل التقارير السنوية وإدارة رأس المال العامل
الجلسة التدريبية الأولى: تحليل التقارير السنوية ومؤشرات الربحية
- تحليل التقارير السنوية
- المقاييس المختلفة للربحية
- قراءة وتحليل الأرقام
الجلسة التدريبية الثانية: رأس المال العامل والربحية والسيولة
- رأس المال العامل وقرار التمويل
- ما أهمية إدارة رأس المال العامل
- تصنيف الأصول المتداولة
- مقارنة الاستراتيجيات المختلفة في إدارة رأس المال العامل
- مصادر التمويل قصير الأمد
- الربحية والسيولة
اليوم التدريبي الرابع: إعداد الموازنة ومراقبة التكاليف والمشاريع الرأسمالية
الجلسة التدريبية الأولى: طرق وعملية وضع الموازنة
- طرق وعملية وضع الموازنة
- أهمية الموازنات
- الطرق الرئيسية لوضع الموازنة
- عملية وضع الموازنة
- مراقبة التكاليف في الموازنة
الجلسة التدريبية الثانية: المشاريع الرأسمالية والقيمة الزمنية للنقود
- المشاريع الرأسمالية
- القيمة الزمنية للنقود
اليوم التدريبي الخامس: تقييم المشاريع ونقطة التعادل واتخاذ القرار
الجلسة التدريبية الأولى: تقييم المشاريع الرأسمالية
- القرار المتعلق بالميزانية الرأسمالية
- أساليب تقييم المشاريع الرأسمالية
- صافي القيمة الحالية ومعدل العائد الداخلي
الجلسة التدريبية الثانية: تحليل نقطة التعادل واتخاذ القرار
- تحليل نقطة التعادل واتخاذ القرار
- دراسة تحليل نقطة التعادل
- سلوك التكلفة الثابتة والمتغيرة
- اتخاذ القرار باستخدام أسلوب هامش المساهمة