حقيبة التدريبية
التحليل المالي المتقدم والتخطيط باستخدام Excel
خمسة أيام (25 ساعة تدريبية)
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من تطبيق التحليل المالي المتقدم والتخطيط المالي وإعداد الموازنات باستخدام برنامج MS Excel من خلال تحليل القوائم المالية واستخراج المؤشرات والنسب وبناء نماذج التنبؤ المالي وتحليل الانحرافات وإعداد تقارير الأداء الداعمة لاتخاذ القرار.
الأهداف التفصيلية:
- تعريف المشاركين بمفهوم التحليل المالي المتقدم وأهميته في تقييم الأداء المالي والتنبؤ بالمستقبل.
- رفع كفاءة المشاركين في قراءة القوائم المالية وتحويل البيانات إلى مؤشرات مالية قابلة للتفسير.
- إكساب المشاركين مهارات بناء نماذج تحليل مالي احترافية باستخدام Excel.
- تعريف المشاركين بالإطار العام للموازنات وأبعادها الاقتصادية والمالية والرقابية وكيفية إعدادها.
- تعريف المشاركين بأهمية الموازنات في التخطيط والرقابة وكيفية استخدامها.
- تزويد المشاركين بمفهوم وأدوات وأساليب التخطيط وخطوات إعداد الخطط والأساليب الكمية الحديثة المستخدمة في التنبؤ.
- إكساب المشاركين مهارة التطبيق العملي على إعداد الموازنة التخطيطية في الأنشطة الاقتصادية المختلفة والأنشطة الحكومية.
- تزويد المشاركين بأدوات مالية ومحاسبية وإدارية حديثة في إعداد الموازنات التخطيطية الجارية والرأسمالية باستخدام Excel.
- تمكين المشاركين من إعداد تقارير تحليل الانحرافات والرقابة على الأداء وعرض النتائج للإدارة العليا بشكل احترافي.
الفئة المستهدفة:
- المحاسبون ومساعدو المحاسبين.
- محللو البيانات المالية ومحللو الأعمال.
- موظفو الإدارات المالية والتخطيط المالي والموازنات.
- مديرو الحسابات ورؤساء أقسام المالية.
- المراجعون الداخليون ومراقبو الأداء المالي.
- العاملون في الجهات الحكومية والهيئات الاقتصادية المعنيون بالموازنات.
- كل من يرغب بتطوير مهاراته في التحليل المالي باستخدام Excel.
الأساليب التدريبية:
- المحاضرة التفاعلية.
- العصف الذهني.
- المناقشات الجماعية الموجهة.
- التطبيق العملي المباشر على Excel.
- ورش عمل لبناء نماذج مالية متكاملة.
- تحليل حالات مالية واقعية.
- تمارين فردية وجماعية على القوائم والمؤشرات.
- أنشطة تدريبية لاستخراج النتائج وتقديمها بشكل تقارير.
- اختبار قبلي وبعدي لقياس أثر البرنامج.
مخرجات البرنامج:
- القدرة على تحليل القوائم المالية بشكل احترافي واستخراج مؤشرات الأداء الرئيسية.
- إعداد نموذج تحليل مالي متكامل على Excel يشمل النسب والمؤشرات والاتجاهات.
- بناء موازنات تخطيطية (إيرادات ونفقات) وربطها بالتنبؤ المالي.
- استخدام أدوات Excel المتقدمة في التحليل المالي مثل الدوال المالية والإحصائية والجداول المحورية والمخططات.
- تطبيق أساليب التنبؤ المالي باستخدام الانحدار وتحليل الاتجاه.
- إعداد تقارير انحرافات الموازنة وتحليل الفروقات ورفع توصيات عملية.
- إعداد لوحات متابعة مالية مختصرة تساعد الإدارة العليا على اتخاذ القرار.
- تطبيق نماذج موازنة البنود وموازنة البرامج والأداء بطريقة عملية.
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول: تطور نظم المحاسبة الحكومية وفقاً لأحدث التغييرات العالمية
الجلسة التدريبية الأولى: الإطار العام للمحاسبة الحكومية والتحول العالمي
- مفهوم الوحدة الحكومية والوحدة المستقلة.
- الاختلافات بين الوحدات الحكومية والوحدات الخاصة.
- الاختلافات بين المحاسبة الحكومية والمحاسبة في القطاع الخاص.
- كيفية تحول النظام المحاسبي الحكومي من الأساس النقدي إلى أساس الاستحقاق.
الجلسة التدريبية الثانية: تطوير النظم المالية والتجارب الدولية
- متطلبات تطوير النظم المالية للوحدات الحكومية.
- أبرز التجارب الدولية في الترتيبات المؤسسية لإصلاح أجهزة القطاع الحكومي.
- ورشة عمل وتطبيقات عملية على تحليل نموذج مالي حكومي مبسط باستخدام Excel.
اليوم التدريبي الثاني: طبيعة الموازنات التخطيطية الحكومية والخاصة
الجلسة التدريبية الأولى: مفهوم الموازنات وأهميتها ومبادئ إعدادها
- مفهوم وأهمية الموازنات.
- المبادئ العامة لإعداد الموازنات.
- خطوات إعداد الموازنات.
- أنواع الموازنات التخطيطية.
الجلسة التدريبية الثانية: نماذج الموازنات في القطاعات المختلفة
- ميزانية الجهاز الإداري للدولة.
- ميزانية الهيئات الاقتصادية.
- ميزانية الشركات الخاصة.
- ورشة عمل وتطبيقات عملية على تصميم نموذج موازنة تخطيطية باستخدام Excel.
اليوم التدريبي الثالث: المعايير الحديثة للتنبؤ في مجال التخطيط
الجلسة التدريبية الأولى: التنبؤ المالي ودوره في إعداد الخطط والموازنات
- دور التنبؤ في إعداد الخطط والموازنات.
- العوامل المؤثرة في التنبؤ.
- مجالات التنبؤ والأساليب الرياضية الحديثة للتنبؤ.
الجلسة التدريبية الثانية: تطبيقات التنبؤ باستخدام Excel
- استخدام نموذج الانحدار الخطي في التنبؤ Regression Analysis.
- استخدام أسلوب تحليل الاتجاه في التنبؤ Trend Analysis.
- تطبيق الأساليب الحديثة للتنبؤ.
- ورشة عمل وتطبيقات عملية على بناء نموذج تنبؤ بالإيرادات والمصروفات باستخدام Excel.
اليوم التدريبي الرابع: التقنيات المالية لإعداد الموازنات بأسلوب موازنة البنود
الجلسة التدريبية الأولى: إعداد موازنة الموارد والإيرادات
- إعداد موازنة الموارد في الوحدات الحكومية والخاصة.
- أساليب التنبؤ الحديثة في التنبؤ بالإيرادات والنفقات.
- حالة عملية متكاملة لإعداد موازنة الموارد في الوحدات الحكومية والخاصة.
الجلسة التدريبية الثانية: إعداد موازنة المصروفات وربطها بالرقابة
- إعداد موازنة المصروفات (النفقات) في الوحدات الحكومية والخاصة.
- حالة عملية متكاملة لإعداد موازنة المصروفات في الوحدات الحكومية والخاصة.
- ورشة عمل وتطبيقات عملية على تحليل الانحرافات وإعداد تقرير رقابي باستخدام Excel.
اليوم التدريبي الخامس: بناء الموازنة العامة باستخدام أسلوب موازنة البرامج والأداء
الجلسة التدريبية الأولى: ماهية موازنة البرامج والأداء وخطوات إعدادها
- طبيعة وماهية موازنة البرامج والأداء.
- خطوات إعداد موازنة البرامج والأداء والمقومات الفنية لنظام معلومات إعدادها.
- الجوانب العملية لإعداد موازنة البرامج والأداء.
الجلسة التدريبية الثانية: تنفيذ الموازنة وتحليل الأداء وإعداد التقارير
- تنفيذ موازنة البرامج والأداء.
- الجوانب التطبيقية لتنفيذ موازنة البرامج والأداء.
- ورشة عمل وتطبيقات عملية على إعداد لوحة متابعة أداء مالية وعرض النتائج للإدارة العليا باستخدام Excel.